¿Qué es el Compliance?

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¿Qué es el Compliance?

El Compliance, en su aplicación práctica, nació en EE.UU el siglo pasado, en los años 70, como un sistema de gestión de procedimientos internos destinado a la prevención del fraude, aplicándose en principio para empresas cotizadas o grandes compañías, que operan en mercados muy regulados, como los mercados de capital, y cuentan con disposiciones concretas que regulan y detallan de manera bastante pormenorizada la obligatoriedad de ciertos procedimientos de control interno, un ejemplo claro de esta regulación fue, ya en España, la Ley 10/2010 de 28 de abril, de prevención de blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo.

La constante evolución que los países más avanzados en materia de cumplimiento normativo exigían en pos de la mayor implantación de la cultura de compliance supuso en España la extensión de esta cultura a todos los niveles empresariales y de negocio y no solo a las empresas reguladas o cotizadas en bolsa, mediante la inclusión en el código penal de la responsabilidad penal de las personas jurídicas en el año 2010.

Como resultado de esta reforma del código penal, la Fiscalía General del Estado en sus circulares 1/2011, 1/2016 impuso la necesidad de crear en las personas jurídicas sistemas de cumplimiento normativo adoptados y aplicados efectivamente apostando claramente por el Corporate Compliance como la aplicación de una nueva cultura ética en el mundo empresarial y no solo como una forma de exención de la responsabilidad penal de la persona jurídica que haya adoptado estos sistemas de forma idónea y efectiva.

En esencia el compliance es, por tanto, una herramienta para lograr extender la cultura del cumplimiento, normativo y ético, y la vocación de expansión de esa cultura se refleja, cada vez de manera más habitual, en que para acceder a determinados contratos se exija a la contraparte que disponga modelos de organización y gestión idóneos para prevenir delitos. Esto ocurre generalmente con grandes empresas que subcontratan muchos de sus servicios con terceros en los que delegan parte de sus actividades. La exigencia de disponer un programa de Compliance, especialmente penal, comporta cierto grado de seguridad jurídica a la contraparte que, al disponer de unos procedimientos de vigilancia y control de delitos, el riesgo de que estos se produzcan y puedan afectarles se puede reducir considerablemente.

Sobre lo que es el compliance a nivel práctico encontramos muchas definiciones pero, según nuestro criterio, es más acertado hablar de la función de Compliance que, en Julio Sánchez.-Abogados definimos como la implantación y supervisión de un sistema preventivo, efectivo e idóneo de gestión de procedimientos de cumplimiento que permita a una empresa demostrar su compromiso con el respeto a la legalidad, en el sentido más amplio, que incluya el respeto a las leyes generales, especialmente el derecho penal, normas anticorrupción, prevención de riesgos laborales, protección de datos, blanqueo de capitales, también a las normas sectoriales o las normas de organización interna, así como, de manera fundamental, las normas de buen gobierno corporativo, los principios éticos de la empresa o el cumplimiento de lo que se ha dado en llamar la responsabilidad social corporativa.

Desde el 2010 en Julio Sánchez.-Abogados hemos venido dedicándonos a esta cuestión y especialmente desde el 2015 nos hicimos cargo de la implantación del corporate compliance en la Federación Catalana de Fútbol dentro de un programa amplio de modernización de la federación para acercarla a parámetros empresariales creando el Manual de Prevención de Riesgos Penales y de desarrollo de la función de compliance e implantando dicho programa durante cuatro años en el que nuestro director ostentó, además, el cargo de Compliance Officer Supervisor de la entidad.

También nuestro director colabora con el Máster de Gestión Deportiva de la Cátedra del Deporte de la Universidad Politécnica de Valencia en la difusión como conferenciante del contenido y alcance del corporate compliance.

Para más información os dejamos algunos artículos que hemos publicado sobre esta cuestión.

El compliance en las federaciones y clubs deportivos
Compliance y patrocinio deportivo
Compliance: Conceptos como el “Provecho” o el “Debido Control”
La responsabilidad penal del compliance officer
Jornada de Derecho Deportivo